Percorso di formazione per la gestione della tesoreria

Finalità
Il percorso di formazione si pone l'obiettivo di fornire i concetti e gli strumenti base per conoscere, quantificare e gestire l'aspetto finanziario nel governo di una società.
Dopo l'introduzione di concetti basilari quali i flussi finanziari, gli strumenti di pagamento e le forme di finanziamento, ed elementi per comprendere il proprio rischio di credito così come analizzato dalle banche, saranno proposti fin dal primo incontro degli strumenti operativi utili per gestire:
1) Il cash management: ovvero la gestione delle linee di affidamento nel quotidiano con obiettivi di riduzione del costo e contenimento dell'esposizione finanziaria;
2) La pianificazione finanziaria: ovvero la quantificazione del fabbisogno finanziario e la scelta delle corrette forme di finanziamento con attenzione al rischio di liquidità e ai costi connessi
3) Il rapporto con gli istituti di credito: come migliorare il proprio merito di credito, come effettuare le richieste alle banche e come negoziare le condizioni
Al termine del percorso i partecipanti saranno in grado di cogliere e gestire la dimensione finanziaria della propria azienda con degli strumenti operativi di supporto. Saranno inoltre in grado di dialogare attivamente con gli istituti di credito senza subirne passivamente le decisioni.

Contenuti
Prima Giornata
Il Cash Management e le forme di finanziamento

1. Gestione di Tesoreria e flussi di cassa
1.1. I mezzi di pagamento e la moneta
1.2. L'attività aziendale e i flussi monetari
1.3. I processi di tesoreria
1.4. Gli strumenti di pagamento

2. Il processo di cash management
2.1. I criteri guida della gestione dei flussi di cassa
2.2. La proiezione dei saldi di conto corrente
2.3. Il bilanciamento dei saldi

3. La tecnologia
3.1. I sistemi gestionali di tesoreria
3.2. I sistemi di connessione con le banche

4. I finanziamenti bancari
1.1. L'apertura di credito in conto corrente
1.2. Il finanziamento dei crediti (gli anticipi)
1.3. I finanziamenti all'importazione
1.4. I finanziamenti a lungo termine (mutui, linee di credito rotative, finanziamenti sindacati)

5. Il factoring
6. Il Supply Chain Financing
7. Il leasing

ESERCITAZIONE PRATICA
La proiezione dei saldi di conto corrente e il bilanciamento dei saldi;
La predisposizione di un prospetto di confronto fra i costi delle diverse forme di finanziamento

Seconda Giornata
La pianificazione finanziaria

1. Il rischio di liquidità
1.1. Il processo di gestione
1.2. I fattori di rischio
1.3. Le modalità di attenuazione

2. Lo scopo e i contenuti della pianificazione finanziaria
2.1. Gli obiettivi della pianificazione
2.2. Pianificazione e incertezza
2.3. I metodi diretto e indiretto
2.4. I livelli di pianificazione finanziaria

3. Il processo di previsione
3.1. La scelta dello schema dei flussi di cassa
3.2. La gestione delle informazioni

4. La previsione dei flussi di cassa
4.1. Il Budget finanziario annuale
4.2. Il Cash Flow forecast infrannuale

5. Il rendiconto finanziario
5.1. Le aree gestionali e i flussi finanziari
5.2. Le determinanti dei flussi finanziari
5.3. Flussi finanziari e disponibilità liquide
5.4. Lo schema di rendiconto finanziario OIC 10
5.5. L'analisi della dinamica finanziaria

ESERCITAZIONE PRATICA: La realizzazione del Budget Finanziario e l'identificazione delle linee di affidamento

Terza Giornata
Relazioni bancarie e il merito di credito

1. L'attività bancaria
2. Le regole della vigilanza sulle banche: Basilea 3
3. Il rischio di credito
4. Il rating
5. La gestione del rapporto con la banca
6. La valutazione delle banche
7. Il ruolo del sistema gestionale di tesoreria

ESERCITAZIONE: predisposizione di un fascicolo informativo per le banche a supporto delle richieste dell'azienda

Docente
Alessandro De Luca (Ha maturato esperienze nel settore Amministrazione e Finanza di aziende di varie dimensioni, in progetti di pianificazione patrimoniale finanziaria, gestione e monitoraggio dei rischi finanziari, ristrutturazione del debito e M&A, implementazione di sistemi informatici di tesoreria, implementazione e riorganizzazione dei processi e attività dell'ufficio Tesoreria.);